FASE 3 · DIRECCIÓN
Cuánto cuesta la gente y qué decisiones lo mueven
Costo laboral total y su peso sobre la facturación, de qué está hecho cada peso, cuánto se pierde en ineficiencias, cómo están los indicadores contra las metas y qué impacto tiene cada decisión antes de tomarla.
Empresa ficticia, últimos 12 meses (hasta sep 26). La facturación es un valor de ejemplo: cargá la real abajo y todos los porcentajes se recalculan.
Búsquedas que esperan la firma de Gerencia o Dirección
Ir a Búsquedas laborales| Analista de Administración de Personal y Liquidación de Sueldos Puesto nuevo · pedida por Daniela Suárez (jefatura) | Espera a Dirección | 8 días esperando · fuera de plazo |
Costo laboral por mes
bruto + cargas + beneficios
Peso sobre la facturación
meta ≤ 30,0 %
De cada $ 100 de costo laboral
sep 26
Semáforo de indicadores
contra metas| Costo laboral / facturación meta ≤ 30,0 % | 28,0 % | En meta |
| Ausentismo (12 meses) meta ≤ 3,0 % | 4,1 % | Atención |
| Rotación anual meta ≤ 12,0 % | 15,9 % | Atención |
| Horas extra / masa salarial meta ≤ 5,0 % | 1,8 % | En meta |
| Recibos con error de liquidación meta ≤ 2,0 % | 7,2 % | Fuera de meta |
Metas de ejemplo para una pyme industrial: cada empresa define las suyas.
Lo que nos cuestan las ineficiencias
últimos 12 meses| Concepto | Cómo se calcula | Costo | % costo laboral |
|---|---|---|---|
| Ausentismo | Días perdidos × costo diario de la persona (12 meses) | $ 135.016.625 | 4,4 % |
| Horas extra evitables | Horas extra por causas evitables (falta de planificación, ausencias, retrabajo) × su costo | $ 24.824.242 | 0,8 % |
| Rotación | 19 egresos × 1,5 meses de costo laboral por reemplazo (supuesto editable) | $ 66.240.551 | 2,2 % |
| Errores de liquidación detectados | Diferencias que encontró el control de liquidaciones (si no se corrigen, se pagan de más o generan reclamos) | $ 5.933.273 | 0,2 % |
| Total | $ 232.014.691 | 7,6 % |
Simulador: ¿cuánto cuesta esta decisión?
impacto anual sobre el costo laboral| Aumento salarial de 5 % Costo laboral anual × %: el aumento arrastra aguinaldo, vacaciones y cargas | +$ 151.781.836 |
| Bajar el ausentismo 1 punto(s) Costo del ausentismo ÷ puntos de ausentismo actuales | -$ 33.306.214 |
| Recortar 20 % las horas extra Costo anual de horas extra × % | -$ 7.749.183 |
| Impacto total por año | +$ 110.726.439 |
| Costo laboral anual resultante | $ 3.146.363.159 · 29,0 % de la facturación |
Aproximación lineal para comparar alternativas: no reemplaza el presupuesto. Un punto de ausentismo vale $ 33.306.214 por año.
Por área
costo del último mes · indicadores de 12 meses| Área | Personas | Costo mensual | Por persona | % del total | Ausentismo | Horas extra | Egresos |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Producción | 65 | $ 127.401.077 | $ 1.960.017 | 48,6 % | 4,4 % | 2432 h | 9 |
| Logística | 17 | $ 32.315.454 | $ 1.900.909 | 12,3 % | 4,0 % | 482 h | 3 |
| Mantenimiento | 11 | $ 28.042.212 | $ 2.549.292 | 10,7 % | 2,5 % | 379 h | 3 |
| Comercial | 9 | $ 20.211.409 | $ 2.245.712 | 7,7 % | 3,6 % | 0 h | 1 |
| Administración | 6 | $ 12.373.875 | $ 2.062.313 | 4,7 % | 3,7 % | 0 h | 1 |
| Recursos Humanos | 4 | $ 14.865.960 | $ 3.716.490 | 5,7 % | 3,0 % | 0 h | 1 |
| Abastecimiento | 2 | $ 4.611.087 | $ 2.305.544 | 1,8 % | 2,5 % | 0 h | 1 |
| Planificación | 2 | $ 4.514.065 | $ 2.257.033 | 1,7 % | 7,8 % | 10 h | 0 |
| Dirección | 1 | $ 7.962.170 | $ 7.962.170 | 3,0 % | 2,3 % | 0 h | 0 |
| Calidad | 1 | $ 4.818.908 | $ 4.818.908 | 1,8 % | 4,5 % | 0 h | 0 |
| Seguridad e Higiene | 1 | $ 2.402.901 | $ 2.402.901 | 0,9 % | 8,3 % | 47 h | 0 |
| Sistemas | 1 | $ 2.384.509 | $ 2.384.509 | 0,9 % | 3,0 % | 0 h | 0 |
Datos de la empresa
cambialos y se recalcula todoCosto laboral = masa bruta + contribuciones (18 % con FAL, obra social 6 %, ART) + seguro de vida obligatorio + beneficios. Detalle por persona en «Costo real por hora» y «Liquidación por convenio».